با سپاس

مدیر حسابرسی 

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

1

موجودی نقد و بانک :

کپی صورت مغایرت کلیه حسابهای جاری ( ارزی– ریالی ) در تاریخ 29/12/..13

2

کپی آخرین صفحه کلیه صورتحسابهای بانکی ( ارزی– ریالی) درتاریخ 29/12/..13

3

گردش ارزی – ریالی (مقداری _ ریالی) حسابهای ارزی بانکی و تنخواه گردانهای ارزی از 1/1/..13 تا 29/12/..13

4

اصل دفترچه های تشکیل سپرده سرمایه گذاری کوتاه مدت و برگه های سپرده گذاری بلند مدت

5

اطلاعات مربوط به اوراق مشارکت طبق نمونه پیوست در ../../..13 پیوست (1) .

6

اطلاعات چکهای صادره از ابتدای دوره مالی تا پایان دوره مالی بشرح جدول زیر : (رسیدگی ویژه)

نام وشماره حساب جاری -  شماره چک  - تاریخ چک  -  مبلغ 

7

حسابها و اسناد دریافتنی تجاری :

جدول سنی بدهکاران تجاری ، غیر تجاری و پیش پرداختهای راکد و درج ذخیره محاسبه شده برای هر یک تا کنون و آخرین اقدامات انجام شده در ارتباط با وصول آنها ( حداقل اطلاعات 5 سال گذشته ) طبق نمونه پیوست در 29/12/..13 پیوست(2).

8

صورت ریز اسناد دریافتنی بشرح جدول زیر در../../..13 :

 کد حساب -  شماره چک – تاریخ چک ( سر رسید ) -  نام صادر کننده –موضوع–

- آخرین وضعیت

9

سفارشات و پیش پرداختها :

جدول اعتبارات اسنادی (سفارشات خارجی ) طبق نمونه پیوست در29/12/..13 پیوست (3) .

10

کپی برگ سبز سفارشات خارجی(اعتبارات) وارداتی و صادراتی بسته شده از اول دوره تا پایان دوره ( 1/1/ ..13 تاکنون).

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

11

کپی کلیه پروفرمای ( پیش فاکتور ) منجر به خرید سفارشات خارجی proforma invoice از اول تا پایان دوره ( 1/1/..13 تا 29/12/..13) .

12

کپی کلیه استعلام های دریافتی سفارشات خارجی از اول دوره تا پایان دوره ( 1/1/..13 تا 29/12/..13 ) .

13

کپی کلیه ثبت سفارش های سفارشات خارجی از اول دوره تا پایان دوره ( 1/1/..13 تا 29/12/..13) .

14

کپی صورتحسابها( invoice) دریافتی سفارشات خارجی از اول دوره تا پایان دوره ( 1/1/..13 تا 29/12/..13) .

15

کپی رسیدهای انبار سفارشات خارجی از اول دوره تا پایان دوره ( 1/1/..13 تا کنون) .

16

موجودی های جنسی :

لیست موجودیهای راکد و سنواتی به تفکیک مواد ، محصول و سایر موجودیها با درج سال راکد شدن آنها و ذخیره گرفته شده در 29/12/..13.

17

صورت ریز ( اطلاعات ) کالای امانی ما نزد دیگران طبق نمونه پیوست در29/12/..13. پیوست(4)

18

گزارش از مانده ریالی - مقداری موجودی مواد / محصول انبارها به تفکیک ، طبق سیستم حسابداری انبار( کاردکس حسابداری ) در تاریخ ...../....../....... ( ضمنی – نهایی امضا شود).

19

اطلاعات کالای امانی دیگران نزد ما طبق جدول نمونه پیوست .پیوست(5)

20

کپی مدارک و صورت ریز کسری و اضافی انبار در انبارگردانی و کپی مجوزهای مربوط به ثبت کسری انبار در حساب هزینه ها.

21

دارائیهای ثابت :

صورت ریز اموال و دارائیها شامل زمین– ساختمانها – ماشین آلات و وسایل نقلیه و جمع صفحه آخر ابزارآلات و اثاثیه در سال ..13 .

دارائیهای ثابت :

صورت ریز اموال و دارائیها شامل زمین– ساختمانها – ماشین آلات و وسایل نقلیه و جمع صفحه آخر ابزارآلات و اثاثیه در سال ..13 .

22

صورت ریز اموال اسقاطی وآخرین اقدامات انجام شده در ارتباط با تعیین تکلیف آنها .

صورت ریز اموال اسقاطی وآخرین اقدامات انجام شده در ارتباط با تعیین تکلیف آنها .

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

23

صورت ریز اطلاعات اموال فروش رفته از 1/1/..13 تا ../../..13  به شرح جدول زیر :

کد حساب– کد اموال – نام اموال – قیمت تمام شده -  استهلاک انباشته در تاریخ فروش – ارزش دفتری – مبلغ فروش – سود (زیان) – دریافتی نقدی

24

صورت ریز دارائیهای خریداری شده (اضافات) با مشخصات استخراجی از سیستم اموال و به تفکیک هر سر فصل و (نقد و غیر نقد)از 01/01/..13 تا ../../..13.

25

کپی کلیه بیمه نامه ها ی اموال در سال ..13 .

26

صورت ریز اموال یک ریالی در 29/12/..13.

27

اصل اسناد مالکیت ساختمانها – زمین ها و وسایل نقلیه + متراژ زمین های کارخانه و ... با تأیید قسمت فنی و مشاور حقوقی .

28

دارائیهای نامشهود :

صورت ریز مشخصات تلفن ها ( ثابت و همراه ) در 29/12/..13 بشرح جدول زیر :

ردیف - کد حساب -  نام حساب  -  شماره خط – نام مالک -  نام استفاده کننده – قیمت تمام شد

دارائیهای نامشهود :

صورت ریز مشخصات تلفن ها ( ثابت و همراه ) در 29/12/..13 بشرح جدول زیر :

ردیف - کد حساب -  نام حساب  -  شماره خط – نام مالک -  نام استفاده کننده – قیمت تمام شد

29

دارائیهای در جریان تکمیل :

درصد پیشرفت فیزیکی دارائیهای در جریان تکمیل طبق تأیید دستگاه نظارت یا مهندس ناظر و قسمت فنی شرکت به انضمام برآورد اولیه (مصوب) هزینه های سرمایه ای وزمان تکمیل آنها .

30

صورت ریز تعهدات سرمایه ای دارائیهای در جریان تکمیل ، پیش پرداختهای سرمایه ای و سفارشات خارجی در تاریخ ../../..13 .

31

سرمایه گذاریها :

اطلاعات مربوط به سرمایه گذاریها (سهام) طبق نمونه پیوست در ../../..13  به انضمام اصل مدارک مالکیت آنها . پیوست (6)

سرمایه :

اطلاعات مربوط به سرمایه گذاریها (سهام) طبق نمونه پیوست در ../../..13  به انضمام اصل مدارک مالکیت آنها . پیوست (6)

32

صورت ریز سهامداران خارج شده و جایگزین شده از 1/1/..13 لغایت../../..13 .

33

صورت ریز سهامدارانی که برگ سهام آنها تا کنون تحویل نشده ( تائیدیه امور سهام ) .

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

34

سرمایه :

سی دی صورت ریز کلیه سهامداران در ../../..13 +اصل سهام وثیقه (گواهی مسدودی سهام وثیقه شرکتهای بورسی از سازمان بورس)+ دفتر سهام شرکتهای غیربورسی و صورت ریز شماره حساب کلیه سهامداران بورسی جهت واریز سود سهام(سی دی دریافت شود)- مشخصات سایر شرکتهایی که اعضای هیأت مدیره شرکت در آنها عضو هیأت مدیره (حقیقی و حقوقی)یا مدیرعامل (اعضای حقیقی) می باشند.

35

حسابها و اسناد پرداختنی تجاری :

جدول سنی بستانکاران تجاری ، غیر تجاری و پیش دریافتهای راکد و آخرین تصمیمات گرفته شده بابت تسویه آنها طبق نمونه پیوست در 29/12/..13 پیوست(7)

36

صورت ریز اسناد پرداختنی بشرح جدول زیر در 29/12/..13 :

کد حساب -  نام بانک و شماره حساب جاری – شماره چک -  تاریخ صدور –نام دریافت کننده -  موضوع – تاریخ سر رسید –

-آخرین وضعیت

37

ذخایر:

صورت ریز محاسبات ذخیره بازخرید سنوات خدمت طبق نمونه پیوست در 29/12/..13 پیوست (8) .

38

صورت ریز محاسبات ذخیره بیمه برای سنواتی که توسط سازمان تأمین اجتماعی رسیدگی نشده طبق نمونه پیوست – پیوست(9) .

39

مالیات :

صورت ریز پیش پرداختهای مالیاتی طبق نمونه پیوست در 29/12/..13، پیوست (10)

40

مالیات :

کپی نامه و اظهارنامه مالیات عملکرد و ارزش افزوده ارسالی به انضمام کپی رسید دفتر اندیکاتور اداره دارایی مربوطه و برگهای تشخیص و قطعی دریافتی در سال ..13 تا کنون .

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

41

مالیات :

کپی نامه های ارسال معاملات فصلی خریدو فروش و رسید نامه آنها از اداره دارائی مربوطه در سال ..13.

42

تسهیلات مالی دریافتی :

اطلاعات تسهیلات مالی دریافتی طبق نمونه پیوست در29/12/..13 به انضمام کپی قراردادهای تسهیلات دریافتی. پیوست (11) .

43

استخراج صورت ریز حصه کوتاه مدت و بلند مدت وامهای کارکنان بشرح زیر : 

کد حساب– شماره پرسنلی – نام و نام خانوادگی – نوع وام -  مانده در اول دوره 01/01/..13 –  مبلغ هر قسط -  مدت اقساط به ماه -  حصه  جاری –  حصه بلند مدت -  مانده در 29/12/..13  -

44

فروش :

گزارش مقداری – ریالی فروش محصولات بر اساس خریداران و هر یک از محصولات توسط امور بازرگانی (فروش) برای 12 ماه ( ماهیانه ) طبق نمونه پیوست. پیوست (12)

45

مجوزها ، صورتجلسات یا دستورالعملهای مقامات مجاز جهت تعیین نرخ فروش محصولات ( بازرگانی و تولیدی) .

46

خرید :

کپی مدارک کلیه مناقصه های دوره جاری ( عمومی و ترک تشریفات ) که منجر به انعقاد قرارداد گردیده .

47

صورت ریز فروشندگان مواد اولیه در سال ..13 به تفکیک زیر :

کد حساب– نام اشخاص تأمین کننده -  نام مواد اولیه -  نرخ – مقدار– مبلغ

48

هزینه ها (حقوق و دستمزد) :

لیست 12 ماهه حقوق و دستمزد در سال ...13 طبق نمونه پیوست وآخرین آیین نامه های مصوب درسال(دوره)...13 .پیوست (13) .

49

وضعیت تغییرات پرسنل بر اساس اطلاعات و تأیید امور اداری در 29/12/..13 طبق نمونه پیوست. پیوست(14)

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

50

هزینه ها (حقوق و دستمزد) :

پرونده های پرسنلی و کارت یا گزارش ورود وخروج پرسنل نمونه انتخاب شده ( تائید شده توسط امور اداری ) برای .... ماه طبق صورت ریز پیوست .پیوست(15)

51

آخرین وضعیت مطالبات ایام مرخصی پرسنل در پایان دوره طبق تائید امور اداری بشرح جدول پیوست . پیوست (16) 

52

قیمت تمام شده :

گزارشات تولید انواع محصولات (اصلی و فرعی) بصورت سالیانه و ماهیانه در ../../..13 (طبق تائیدیه مدیر تولید یا کارخانه) .

53

مصرف استاندارد مواد هر یک از محصولات تولیدی در سال ..13 ( طبق تائیدیه مدیرتولید ) .

54

مبانی و روش های تسهیم هزینه های سربار پیمانکاری غیرعملیاتی به عملیاتی ، غیر تولیدی به تولیدی (دوایر خدماتی ، پشتیبانی و اداری به تولیدی) با تأیید مبانی تسهیم توسط مدیر تولید یا پروژه.

55

آمار توقفات تولید تا تاریخ ../../..13 در تولیدی ، پیمانکاری و پیش بینی توقفات در (سال آتی) ..13 ( طبق تائیدیه مدیرتولید یا پروژه) .

56

مانده هزینه های سربار تولیدی کل و هر خط تولیدی به ثابت و متغیر و مبانی تفکیک صورت ریز هزینه های مذکور به ثابت و متغیر با تائید مبانی تفکیک توسط مدیر تولید.

57

آمار و اطلاعات و جداول و کاربرگهای مربوط به محاسبه قیمت تمام شده محصولات ( کل و هر واحد ) .

58

آمار مقدار محصول تحویلی طبق آمار قسمت باسکول یا تحویل کالا ( تائید شده توسط قسمت مذکور ) در ../../..13 .

59

گزارش مانده مقداری مواد و محصول تأیید شده توسط قسمت انبار ( طبق کاردکس انبار) در../../.. 13 (پایان سال).

60

پیمانکاری :

صورت ریز ادعاهای دریافتی از پیمانکاران .

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

61

پیمانکاری :

اطلاعات صورت وضعیتهای دریافتی از پیمانکاران طبق نمونه پیوست به تفکیک هر پروژه تا تاریخ 29/12/..13 پیوست (17) .

62

کپی صورت جلسات تطبیق حساب فی ما بین با کلیه کارفرمایان و پیمانکاران تا پایان دوره مالی منتهی به

../../..13.

63

هزینه های برآوردی پیمانکاران پروژه ها بشرح جدول زیر :

کد حساب پروژه -  نام پروژه  - نام پیمانکار -  شماره وتاریخ قرارداد  – آخرین مبلغ تعدیل شده -  مانده تجمعی صورت وضعیت های تائید شده و ذخیره هزینه ها در 29/12/......- مبلغ برآورد هزینه های پیمانکار تا اتمام پروژه

64

کپی نامه برآورد هزینه های پروژه ها به تفکیک هر پروژه و هر سر فصل هزینه و هزینه های برآوردی پیمانکاران دست دوم از تاریخ ترازنامه تا اتمام پروژه ها که به تأیید مسئولین فنی مربوطه رسیده باشد . ( نامه ارسال شده به امور مالی ) و مبانی برآوردها و محاسبات آنها ( اثبات مانده پیمان در جریان مندرج در ترازنامه ناشی از مازاد هزینه های واقعی نسبت به هزینه های شناسایی شده به روش cost to cast ص 218 استاندارد 9 و تعیین درصد پیشرفت کار.)

65

اطلاعات صورت وضعیت های ارسالی به کارفرما / کارفرمایان طبق نمونه پیوست و تکمیل آن در پایان دوره / سال..13 (تا 29/12/..13)

66

لیست موجودی برداری تأیید شده مقداری – ریالی موجودی مواد مصرف نشده پای کار هر یک از پروژه ها در پایان دوره به تفکیک هر پروژه ( جهت برگشت از قیمت تمام شده پروژه و انتساب به حساب موجودی ).

67

کپی آخرین صورت وضعیت های تأیید شده ارسالی به کار فرما در پایان دوره مالی منتهی به../../..13.

68

کپی آخرین صورت وضعیت های تأیید نشده ارسالی به کار فرمایان در پایان دوره مالی(دوره مورد رسیدگی) منتهی به../../..13 (کلیه پروژه ها) در صورت وجود ( اگر در دوره مالی آتی تأیید نشده اختلاف دارند- ایراد).  

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

69

پیمانکاری :

کپی اولین صورت وضعیت(های) تأیید شده ارسالی به کارفرمایان در دوره مالی آتی (جهت اثبات مبلغ درآمد قابل بازیافت یا مازاد دریافتی مندرج در ترازنامه ( مبلغ صورت وضعیت های تأیید شده دوره – درآمد شناسایی شده به روش cost to cost ) .

70

کپی آخرین صورت وضعیت های دریافتی تأیید شده از پیمانکاران دست دوم در پایان دوره .

71

کپی آخرین صورت وضعیت های دریافتی از پیمانکاران دست دوم ( دست اول غیر پیمانکاری ) (مرتبط با دوره مالی منتهی به../../..13) که در دوره های آتی تأیید شده ( جهت اثبات ذخیره هزینه های تحقق نیافته پیمانکاران دست دوم که بصورت برآوردی به حساب پیمان در جریان منظور شده ) .

72

برآورد اولیه درآمد و هزینه تأیید شده پروژه ها ( قراردادهای ) جاری در دوره مورد رسیدگی.

73

درصد پیشرفت فیزیکی پروژه ها تا پایان دوره ( مقطع مورد رسیدگی ) طبق تأیید قسمت فنی شرکت و دستگاه نظارت .

74

صورت ریز کلیه ادعاها و ادعاهای تأیید شده توسط کارفرما ، و مبانی درآمدهای برآوردی خارج از قرارداد تا پایان دوره مالی منتهی به ../../..13 ( درآمدهای برآوردی در صورت وجود در صورتهای مالی ) .

75

برنامه ریزی و کنترل :

بودجه مصوب + انحرافات عملکرد نسبت به بودجه با ذکر دلائل آن.

76

صورت ریز معاملات با شرکتهای گروه ، اصلی، فرعی ، وابسته و اعضای حقیقی و حقوقی هیأت مدیره ، سهامداران غیر عضو هیأت مدیره و شرکت هایی که عضو یا اعضای هیأت مدیره (حقیقی و حقوقی)آنها با شرکت مشترک است بشرح جدول زیر:

کد حساب -  شماره و تاریخ سند – نام شخص طرف معامله - موضوع – مبلغ- شماره و تاریخ مصوبه هیأت مدیره

77

تراز آزمایشی 6 ستونی در سطح کل و معین با تفکیک مانده اول دوره (افتتاحیه)در ../../..13 (امضاشده).

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

78

برنامه ریزی و کنترل :

آخرین صورتهای مالی شرکتهای سرمایه پذیر که بیش از 20% از سهام آنها در اختیار شرکت می باشد و بالای 50% به انضمام گزارش بازرس(بورسی) و حسابرس ( در صورت وجود ) برای دوره مالی منتهی به../../..13 .

79

کپی نامه ها و تراز آزمایشی سه ماهه ارسالی به اداره دارائی مربوطه به انضمام رسید یا شماره دفتر اندیکاتور اداره مذکور در سال..13 .

80

احکام تعیین حقوق و مزایای مدیر عامل و اعضا موظف هیأت مدیره ( جهت تأییدیه مدیران) به انضمام فیش های حقوق و مزایای اشخاص مذکور در سال ..13 .

81

صورتهای مالی + گزارش فعالیت هیأت مدیره به مجمع + تائیدیه مدیران (کلاً امضا نشده ) سال مالی منتهی به../../..13 .

82

تراز سند اختتامیه سال/دوره قبل در سطح حسابهای کل (امضاشده).

83

کپی نامه ها و رسیدهای (پستی) کلیه تأییدیه های ارسالی (بانکها ، دریافتنی ، پرداختنی ، سهام ، وکیل ، تنخواه و ... ).

84

تراز حساب کل و معین از دفاتر قراردادهای مشارکت خاص.

85

بررسی کلی/تحلیلی :

کپی تعهدنامه سازمان بورس اوراق بهادار ( آیین نامه انضباطی که به تأیید مدیر عامل و اعضای هیأت مدیره رسیده است.)

86

صورتجلسات هیئت مدیره و مجامع :

کپی صورتجلسات مجامع ، روزنامه های رسمی و معرفی نامه ها (احکام) نمایندگان سهامداران عمده در خصوص مجامع تشکیل شده از ابتدای سال ..13 تا کنون.

87

صورتجلسات هیئت مدیره و مجامع :

کپی صورتجلسات هیأت مدیره از شماره ... مورخ../../..13 تا کنون + معرفینامه یا احکام اعضای هیأت مدیره ای که نماینده اعضای حقوقی می باشند.(در صورت تعیین اعضا برای دوره جدید یا تغییر آنها بجز حسابرسی نخستین.)

صورتجلسات هیئت مدیره و مجامع :

کپی صورتجلسات هیأت مدیره از شماره ... مورخ../../..13 تا کنون + معرفینامه یا احکام اعضای هیأت مدیره ای که نماینده اعضای حقوقی می باشند.(در صورت تعیین اعضا برای دوره جدید یا تغییر آنها بجز حسابرسی نخستین.)

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

88

صورتجلسات هیئت مدیره و مجامع :

کپی آخرین صورتجلسات مجامع عمومی سال مالی منتهی به ../../..13 (مورد رسیدگی ) شرکتهای فرعی و وابسته که مجامع آنها تا کنون برگزار گردیده .

صورتجلسات هیئت مدیره و مجامع :

کپی آخرین صورتجلسات مجامع عمومی سال مالی منتهی به ../../..13 (مورد رسیدگی ) شرکتهای فرعی و وابسته که مجامع آنها تا کنون برگزار گردیده .

89

قراردادها و صورتجلسات :

اطلاعات تسهیلات مالی دریافتی طبق نمونه پیوست در29/12/..13 به انضمام کپی قراردادهای تسهیلات دریافتی. پیوست (11) .

90

لیست یا کپی قراردادهای منعقده و جاری در سال ..13  طبق نمونه پیوست ( بجز پرسنل ) پیوست(18)

91

کپی صورتجلسات کمیسیون معاملات ( خرید و فروش ) در دوره مورد رسیدگی و کپی احکام اعضا کمیسیون معاملات .

92

مجوزها ، صورتجلسات یا دستورالعملهای مقامات مجاز جهت تعیین نرخ فروش محصولات ( بازرگانی و تولیدی) .

93

تکالیف مجمع :

آخرین اقدامات انجام شده در ارتباط با انجام تکالیف مجامع تشکیل شده در سال ..13 تا کنون ( مدارک مربوط ارائه گردد ) .

94

جداول تلفیق :

صورتجلسات تطبیق حساب فی مابین با شرکتهای گروه ( فرعی و وابسته ) در پایان دوره مالی + سوابق علمی ،حرفه ای و تجربی اشخاص مسئول تهیه صورتهای مالی تلفیقی.

95

کاربرگ تهیه صورت های مالی :

کاربرگهای طبقه بندی صورتهای مالی شرکت اصلی و تلفیقی سال/دوره مالی منتهی به ../../..13 .

96

سایر مدارک و کاربرگها :

کپی صورتجلسات کمیسیون معاملات ( خرید و فروش ) در دوره مورد رسیدگی و کپی احکام اعضا کمیسیون معاملات .

97

کپی آخرین احکام صادره توسط سازمان تأمین اجتماعی در خصوص تعیین بدهی ناشی از رسیدگی حسابرسان سازمان مذکور یا سایر بدهیهای شرکت.

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

98

حسابهای انتظامی :

  صورت ریز اسناد تضمینی دیگران نزد ما بشرح جدول زیر در 29/12/..13 :

شماره تضمین (چک – سفته – ضمانت نامه بانکی ) – تاریخ تضمین – نام متعهد -  موضوع – مبلغ -  تاریخ سر رسید -  آخرین وضعیت .

99

صورت ریز اسناد تضمینی ما نزد دیگران بشرح جدول زیر در 29/12/..13:

شماره تضمین (چک – سفته – ضمانت نامه بانکی) – تاریخ تضمین –  موضوع – مبلغ -  تاریخ سر رسید -   نام ذینفع  ( دریافت کننده ) -آخرین وضعیت

100

صورت ریز سپرده های ضمانتنامه های بانکی به شرح جدول زیر در 29/12/..13 :

کد حساب -  نام و شعبه بانک  - شماره ضمانتنامه -  نوع و موضوع ضمانتنامه  – ذینفع -  مبلغ ضمانتنامه -  مبلغ سپرده نقدی- تاریخ سر رسید- نوع وثیقه -  مبلغ وثیقه– آخرین وضعیت   

101

تاریخچه و فعالیت واحد تجاری :

گزارشات تولید انواع محصولات (اصلی و فرعی) بصورت سالیانه و ماهیانه در ../../..13 (طبق تائیدیه مدیر تولید یا کارخانه) .

102

مدیریت و کارکنان :

لیست 12 ماهه حقوق و دستمزد در سال ...13 طبق نمونه پیوست وآخرین آیین نامه های مصوب درسال(دوره)...13 .پیوست (13) .

103

کپی آخرین آئین نامه های مصوب داخلی و آخرین بخشنامه ها و آیین نامه های ابلاغی از مراجع قانونی (مرتبط با شرکت) در سال..13 تا کنون.

104

کپی آخرین نمودار سازمانی مصوب کل شرکت و نمودار سازمانی مصوب امور مالی .

105

سیستمهای حسابداری و کنترل داخلی :

نمونه امضای اعضای هیأت مدیره ، مدیر عامل و مدیران اجرائی طبق نمونه های پیوست. پیوست( 19و20)

106

رویه های حسابداری:

مبانی و روش های تسهیم هزینه های سربار پیمانکاری غیرعملیاتی به عملیاتی ، غیر تولیدی به تولیدی (دوایر خدماتی ، پشتیبانی و اداری به تولیدی) با تأیید مبانی تسهیم توسط مدیر تولید یا پروژه.

ردیف

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده جاری)

شرح اطلاعات درخواستی (پرونده دائمی)

تاریخ ارائه یاآماده شدن

107

ساختار قانونی :

کپی آخرین اساسنامه اصلاح شده .

108

دفاتر قانونی مبنی بر ثبت اقلام مندرج در صورتهای مالی سال ..13 ( سال مورد رسیدگی ) – در پایان سال پس از تصویب صورتهای مالی کپی دفتر روزنامه ارائه شود.

109

کپی آخرین کارت بازرگانی تمدید شده .

110

مجوزهای طرحهای توسعه و افزایش ظرفیت + گزارش طرح توجیهی مصوب مجمع ( در صورت وجود ).

111

مشخصات سایر شرکتها که اعضای حقیقی و حقوقی هیأت مدیره شرکت در آنها عضو هیأت مدیره یا مدیر عامل (حقیقی) می باشند .

112

کپی اظهارنامه ثبت شرکت ، اساسنامه ،پروانه بهره برداری ، پروانه تأسیس ، مجوزهای قانونی تأسیس                    و اولین روزنامه رسمی شرکت ( حسابرسی نخستین ) .