درراستای رعایت اخلاق حرفه ای ومبانی مذهبی وعرفی لطفا"درصورت استفاده ازکنترل های فوق نام تهیه کننده ذکرشود.                     

                                              تهیه کننده:حسن نیک زاد(nikhesab))

 کنترلهای کاربردی وامهای کارکنان

جدول زیر از صاحب کار دریافت شود:

کدحساب – شماره پرسنلی – نام ونام خانوادگی – نوع وام – مانده دراول دوره – مبلغ هرقسط – کل مدت اقساط به ماه – مانده در پایان دوره – تعداداقساط باقیمانده به ماه – حصه جاری – حصه بلند مدت –  مبلغ و نوع وشماره تضمین                         

 (کنترلهای زیر نسبت به جدول مذکور اعمال گردد ):            

T     = کنترل جمع عمودی

 C.C=کنترل جمع افقی

ü   1=کنترل مطابقت صورت ریزوامهاباباقیمانده طبق دفاتردرپایان دوره                                                                                      1

ü   2=کنترل نمونه محاسبات                                                                                                               2

ü   3=کنترل داشتن آیین نامه وام                                                                                                         3

ü   4=کنترل نمونه ای وامهای پرداختی باآیین نامه وام                                                                          4   

ü   5=کنترل پرداخت وامهای بدون آیین نامه بامجوزمقامات مجاز                                                                 5

ü   6= کنترل اخذوثیقه درمقابل وامهای پرداختی (مشاهده عینی)                                                               6

ü   7=کنترل نمونه ای اسامی پرسنل بالیست های حقوق ومزایا                                                                7

ü   8=کنترل تفکیک حصه جاری وحصه بلندمدت وامها                                                                 8

ü   9=کنترل طبقه بندی وافشاء وامهای کارکنان درصورتهای مالی ویادداشتهای همراه                                                                9

ü   10=کنترل تضمین وامهای  کارکنان توسط شرکت وافشاء آن دریادداشت های همراه صورتهای مالی (وامهایی که ازسایرمنابع برای پرسنل دریافت وتوسط شرکت ازحقوق پرسنل کسروپرداخت می                                        10شود)                                                                       

11 =کنترل اسامی مدیرعامل واعضای حقیقی هیاء ت مدیره با لیست وامها (ماده 132ق.ت )                                                                 11

استخراج سیستم پرداخت وامهاوکنترلهای شرکت برآنها( تهیه یا به روزآوری پرونده دائم )  

 درراستای رعایت اخلاق حرفه ای ومبانی مذهبی وعرفی لطفا"درصورت استفاده ازکنترل های فوق نام تهیه کننده ذکرشود.                     

                                              تهیه کننده:حسن نیک زاد(nikhesab))